Практика работы с негосударственными пенсионными фондами России и Украины

(Отрывок из книги «Как приумножить семейные деньги. Часть 2»)

Негосударственные ПФ предлагают следующие услуги: для ЮЛ – корпоративная пенсионная программа для своих работников; для ФЛ – индивидуальная пенсионная программа; для ФЛ – формирование накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам (в России).

Для ЮЛ – корпоративная пенсионная программа для своих работников.

Юридическое лицо заключает пенсионный договор (контракт) в пользу работников, предусматривающий выплату негосударственной пенсии пожизненно или в течение ряда лет (срочный пенсионный договор). Юридическое лицо становится вкладчиком Фонда, работники предприятия – участниками Фонда.

В случае наличия профсоюзной организации и / или коллективного договора, профсоюзная организация инициирует внесение в коллективный договор обязательство администрации юридического лица осуществлять негосударственное пенсионное обеспечение работников с участием Фонда.

Условия и критерии участия работников в системе негосударственного пенсионного обеспечения, размер негосударственной пенсии, формируемой в пользу работника, определяются в Положении «О негосударственном пенсионном обеспечении», разрабатываемом и утверждаемом юридическим лицом (в России). НПФ предоставляет типовое положение о негосударственном пенсионном обеспечении и помогает юридическому лицу адаптировать положение под конкретные условия.

Фонд, в соответствии с условиями пенсионного договора, открывает солидарный пенсионный счет и / или, по распоряжению вкладчика, именные пенсионные счета. В Украине это делает администратор негосударственных ПФ. Вкладчик перечисляет пенсионные взносы в Фонд на пенсионные счета. Размер пенсионных взносов определяется вкладчиком самостоятельно, исходя из финансовых возможностей и количества участников. Источник финансирования пенсионных взносов – расходы, относимые на затраты продукции (работ, услуг) в размере не превышающем 12 % от фонда оплаты труда на предприятии и / или прибыль без ограничений в России и не более 15 % – в Украине.

Фонд размещает пенсионные резервы, получает доход от их размещения и начисляет его на пенсионные счета, формируя пенсионные обязательства.

Отличие

В России пенсионные обязательства могут формироваться и в пользу совокупности участников в случае использования солидарной пенсионной схемы (без определения на стадии накопления конкретных лиц – будущих получателей негосударственной пенсии). При достижении участниками пенсионного возраста или иных пенсионных оснований, предусмотренных законодательством РФ, вкладчик направляет в Фонд распоряжение, однозначно определяющее списочный состав пенсионеров и размер назначаемой негосударственной пенсии – в случае, если пенсионные обязательства сформированы на солидарном пенсионном счете.

Если пенсионные обязательства сформированы на именном пенсионном счете участника, то по достижении им (участником) пенсионных оснований Фонд самостоятельно осуществляет расчет размера негосударственной пенсии.

Пенсионные средства, учитываемые на именном пенсионном счете, принадлежат конкретному физическому лицу и не могут быть отозваны по распоряжению вкладчика. Однако право распоряжения этими средствами возникает у участника только после достижения пенсионных оснований.

Фонд заключает с участниками, достигшими пенсионных оснований, Соглашения о порядке выплаты негосударственной пенсии и выплачивает негосударственную пенсию наиболее удобным способом для пенсионера: переводом на банковские счета, по реквизитам, указанным участником, посредством пластиковых карт и т.д.

Для ФЛ – индивидуальная пенсионная программа.

Физическое лицо самостоятельно заключает договор с НПФ, перечисляет в фонд пенсионные взносы в свою пользу или в пользу третьего лица. Фонд инвестирует пенсионные взносы, формирует пенсионные обязательства, а после достижения физическим лицом, в пользу которого перечислялись пенсионные взносы, пенсионных оснований, фонд назначает и начинает выплачивать ему негосударственную пенсию (более подробно см. далее «Пенсионные схемы»).

Для ФЛ (в России) – формирование накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам.

Застрахованное лицо и негосударственный пенсионный фонд оформляют договор об обязательном пенсионном страховании, условия которого соответствуют условиям типового договора обязательного пенсионного страхования, утвержденного законодательно. Договор определяет порядок взаимоотношения сторон, в том числе права застрахованного лица и обязанности НПФ перед ним.

Далее по поручению застрахованного лица ПФР передаст пенсионные накопления застрахованного лица НПФ. Договор обязательного пенсионного страхования вступит в силу с даты поступления в Фонд из ПФР пенсионных накоплений застрахованного лица.

Деятельность Фонда по формированию накопительной части трудовой пенсии застрахованных лиц включает:

• ведение пенсионных счетов застрахованных лиц;
• определение инвестиционной стратегии и организация процесса инвестирования пенсионных накоплений;
• назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии;
• осуществление выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц.

Конкурентные преимущества застрахованного лица при взаимодействии с НПФ:

• четко определённые юридические взаимоотношения;
• высокое качество персонального обслуживания;
• снижение инвестиционных рисков, освобождение застрахованного лица, не имеющего специальных знаний, от возможного неудачного выбора управляющей компании;
• мобильность при выборе и смене управляющей компании;
• снижение рисков путем диверсификации портфеля по управляющим компаниям;
• доходность на уровне управляющих компаний;
• информационная прозрачность и открытость деятельности НПФ и др.

• Россияне предпочитают хранить средства в евро и долларах, юанях и золоте | 10:28, 25.05.11
• Вице-премьер Сергей Тигипко: кого именно и как затронет создание накопительных пенсионных счетов | 17:14, 14.03.11
• Можно ли стать финансово независимым в нашей стране?  | 09:35, 25.01.11
• В 2011 г. банки обещают вернуться к активному кредитованию | 09:55, 17.01.11
• ДЕНЕЖНЫЙ ВОПРОС, который нас не испортил | 15:41, 01.11.10